唐人日报7月13日讯：美国财政部推出的“特朗普账户”已于7月4日正式上线。这是一种专门面向未满18岁儿童设立的税收优惠个人退休账户，父母、监护人及其他获授权人士可以通过美国国税局提交表格，为孩子开设账户并进行长期投资。账户不只是普通储蓄，而是将资金投入美国股票指数基金，通过数十年复利积累财富。
根据官方规则，2025年1月1日至2028年12月31日期间出生、拥有有效社会安全号码的美国公民儿童，在完成申请后，可获得美国财政部一次性存入的1000美元启动资金。但并非所有未成年人都能获得这笔钱：其他未满18岁的合资格儿童可以开户，却不属于1000美元试点补助范围。
除政府启动金外，父母、祖父母、亲友等每年可共同向每个账户投入最多5000美元。雇主每年最多可为员工本人或其子女账户投入2500美元，但这笔钱计入5000美元年度上限；符合条件的慈善机构和政府部门，则可面向特定儿童群体进行额外捐赠，部分捐款不占用家庭年度额度。相关限额将在2027年后根据通货膨胀调整。
账户资金在孩子年满18岁前通常不能提取。此后，账户将基本按照传统个人退休账户规则管理，提前取款可能涉及所得税和额外罚金，是否适用教育、首次购房等例外，则要依照届时的IRA规定判断。因此，它更接近一项长期退休和财富积累工具，而不是家长可以随时动用的教育储蓄账户。
财政部公布的首个默认投资标的是追踪标普500指数的低成本ETF——SPYM。未来，家长还可在VTI、IVV、ITOT等美国股票指数基金中作出选择。投资价值会随市场涨跌，并不存在政府保证本金或收益的安排。
按照文章提出的假设，一个家庭从孩子出生起，每年年底投入5000美元，连续18年，并获得平均7%的年回报率，孩子成年时账户大约可达到17万美元；若加入1000美元启动金，则约为17.3万美元。此后若继续长期投资并每年投入1000美元，到65岁时理论金额可能超过400万美元。
但这些数字只是复利模型，并非实际收益承诺。股市可能经历长期下跌，不同家庭也未必有能力每年存满5000美元。特朗普账户真正的政策意义，是让家庭、企业和慈善机构从儿童早期开始共同投资，同时也把市场风险、家庭收入差距和长期资金锁定问题带入新的公共争论。